Задвоились начисления по НДС: как подать уточненную декларацию по НДС?
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, мы налоговый агент по продаже технической поддержки ПО иностранной компании для российских компаний в России. Соответственно, подаем налоговые декларации как налоговый агент с заполнением раздела 2 и раздела 9. За 4 квартал 2019 я подала первичную декларацию по НДС, где заполнила раздел 2, раздел 9 и случайно заполнила раздел 12. Поэтому я подала уточненную декларацию,в котором оставила разделы 2, разделы 9 с прежними значениями,а раздел 12 удалила. Теперь налоговая шлет мне требования об оплате задолженности по НДС. Поскольку начисление НДС по этим декларациям у них задвоилось. Каким образом мне сейчас подать уточненную декларацию по НДС,чтобы снять задвоение?
Comments
-
Добрый день!Цитата: Поэтому я подала уточненную декларациюВ этой декларации Вы какой код корректировки поставили? "00" или "01"?
Судя по всем Вы сверку с налоговиками сделали?
Там видно, что начислили НДС два раза? -
Александр Погребс, в декларации уточняющей поставили 01. Сверки сделали, сумма НДС задвоилась
-
Тогда какую уточняющую декларацию Вы собрались подавать? Чтобы уже и затроилась? 😀
1. Делаете Акт сверки с налоговой (не просто выписку, а акт сверки).
2. Пишите возражения против второго начисления, приводите подтверждающие документы. Второй раз налоговики не имели права ничего начислять.
3. Если отказ - жалоба в вышестоящий налоговый орган (региональное управление).
4. Не поможет - заявление в суд.
Успехов! -
Александр Погребс, спасибо. Возражения на требования нужно писать в свободной форме и возможно отправить через ТКС? И
как быть с требованием по уплате НДС? Оплатить второй раз НДС,чтобы не возникло проблем с блокировкой счета, а потом действовать по предложенной вами схеме? -
Цитата: Теперь налоговая шлет мне требования об оплате задолженности по НДС.Да, я упустил, что налоговая уже прислала требование.
А Вы выписку сделали? -
Александр Погребс, выписку операций по расчету с бюджетом? Да, я сделала. Они начислили задолженность и пени.
-
Цитата: Они начислили задолженностьИз выписки видно, что два раза начислили?
-
Александр Погребс, да. Прикладываю выписку. По налоговой декларации к начислению 57052 рублей.
Налоговая разбила данную сумму помесячно 57052/3=19017 и начислила 6 раз. -
Цитата: да. Прикладываю выписку. По налоговой декларации к начислению 57052 рублей.Налоговая разбила данную сумму помесячно 57052/3=19017 и начислила 6 раз.Да, я тоже это увидел.
Поскольку уже выставили требование, то заводится с Актом сверки - тратить много лишнего времени.
Ничего ждать не надо - сразу пишите Заявление о неправомерных действиях налогового органа. И с требованием снять двойное начисление налога и начисленные в связи с этим пени.
И это заявление отправляйте в налоговую инспекцию. На имя руководителя инспекции.
Описывайте в самом начале ситуацию:Цитата: За 4 квартал 2019 я подала первичную декларацию по НДС, где заполнила раздел 2, раздел 9 и случайно заполнила раздел 12. Поэтому я подала уточненную декларацию,в котором оставила разделы 2, разделы 9 с прежними значениями,а раздел 12 удалила.Затем о том, что налоговики начислили НДС и по первой декларации и по второй.
И дальше уже просьба:
- снять лишние начисления и пени;
- отозвать требование об уплате налога.
Если будут вопросы по ходу дела - пишите.
И о реакции налоговиков тоже пишите.
Удачи! -
Александр Погребс, спасибо. Буду действовать таким образом как вы написали. Вопросы удалены модератором.
-
Цитата: Хотела только у вас уточнить,такую жалобу можно написать и отправить по Контур в качестве ответа на требование либо надо везти живое письмо и сдавать в налоговую или это не принципиальный вопрос? И налоговая в течение какого времени обязана отреагировать на подобное письмо?Добрый день! Это уже новые вопросы. А каждый новый вопрос, по правилам форума, задаётся в отделной новой теме. Для удобства отвечающих в каждой новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение.
-
Ольга Матвеева, это уточняющие вопросы относятся к совету, который дал Александр в качестве ответа. Почему это новые вопросы непонятно
-
Добрый день!Цитата: Ольга Матвеева, это уточняющие вопросы относятся к совету, который дал Александр в качестве ответа. Почему это новые вопросы непонятноВ этой теме Вы задали вопрос о подаче уточненной декларации по НДС. Порядок подачи жалобы - это другой вопрос, который нужно обсуждать в новой теме.
